Об Услуге
Подготовительный этап
Знакомство с налоговой системой компании:
- Исследование организационной структуры, специфики деятельности, функций и полномочий сотрудников бухгалтерии, отвечающих за налоговый учёт и отчётность
- Проверка корректности методики расчёта налогов и её соответствия учётной политике
- Проведение юридической и налоговой экспертизы договоров с сотрудниками, контрагентами, нестандартных операций
- Оценка уровня налоговой нагрузки и идентификация зон потенциальных рисков и нарушений
Формулировка и представление результатов анализа заказчику:
- Разработка комплекса мер по устранению выявленных нарушений и оптимизации налоговой системы компании
- Подготовка итогового отчёта с перечнем всех выявленных рисков, нарушений и практическими рекомендациями по их устранению и предотвращению
Итоговый этап
Проверка соответствия компании требованиям действующего налогового законодательства:
- Контроль правильности определения налоговой базы, расчёта сумм налогов, обоснованности применения вычетов и льгот
- Анализ отражения в учёте и отчётности текущих налоговых обязательств и отложенных платежей
- Проверка полноты и своевременности исполнения обязательств по уплате налогов в бюджет
Аналитический этап
01
02
03
Осуществление внешнеторговых операций, когда требуется подтверждение правомерности применения нулевой ставки НДС, налоговых вычетов, освобождения от акцизов и других таможенных льгот.
Наличие сложной корпоративной структуры, вызывающей интерес налоговых органов к внутригрупповым операциям и соблюдению требований законодательства о трансфертном ценообразовании.
Ведение раздельного учёта при различных ставках НДС или совмещение нескольких налоговых режимов.
Планирование налоговой проверки и необходимость предварительного устранения возможных ошибок и нарушений.
Итоговый отчет, включающий:
- Детализированный перечень выявленных ошибок и рекомендации по их исправлению
- Количественную оценку налоговых рисков в денежном выражении (суммы предотвращённых доначислений и санкций)
- Практические предложения экспертов по совершенствованию системы налогового учёта и внутреннего контроля
Наличие признаков, соответствующих "критериям риска" согласно Концепции системы планирования выездных налоговых проверок (Приказ ФНС №ММ-3-06/333@ от 30.05.2007).
Проверка соответствия налогового учёта и отчётности требованиям законодательства
1
Обнаружение потенциальных ошибок и нарушений, которые могут привести к доначислениям и штрафам.
2
Разработка рекомендаций по легальному снижению налоговых платежей.
3
Предотвращение негативных последствий от претензий налоговых органов для деловой репутации компании.
4
Цели налогового аудита:
Когда необходим налоговый аудит:
Основные этапы анализа системы налогообложения:
Преимущества налогового консультирования от Наших специалистов:
Результаты анализа налоговой системы для заказчика:
Защита от фискальных рисков
Максимальная защита интересов заказчика от налоговых рисков, способных привести не только к финансовым потерям, но и к уголовной ответственности за налоговые нарушения.
Достижение финансовой экономии
Получение экономического эффекта за счёт возврата излишне уплаченных налогов и предотвращения доначислений, штрафов и пеней по итогам налоговых проверок.
Оптимизация налоговых платежей
Выявление возможностей для налоговой оптимизации и высвобождения ресурсов для развития бизнеса.
Налоговый аудит
Цифровая трансформация налогового контроля продолжает повышать результативность проверок, в ходе которых лишь двум предприятиям из ста удаётся избежать финансовых санкций и дополнительных налоговых начислений.
Налоговый аудит — экспертиза независимыми специалистами данных налогового учёта и отчётности с целью разработки рекомендаций по соблюдению компанией требований налогового законодательства
Своевременное выявление фискальных рисков, разработка и реализация мер по их минимизации позволяют защитить бизнес от претензий со стороны налоговых органов.
