Об Услуге
Проводимая государством политика «деофшоризации», сопровождающаяся ростом налогового бремени и усилением контроля со стороны фискальных органов, повышает востребованность легальных методов налоговой оптимизации как элемента системы налогового планирования.
Оптимизация налогообложения
Если налоговая оптимизация представляет собой комплекс мер, направленных на снижение налоговой нагрузки, то налоговое планирование — более широкое понятие, включающее оценку налоговых рисков и поиск путей их минимизации.
Зачастую компании самостоятельно пытаются снизить налоги, но не учитывают потенциальных последствий. Распространённой ошибкой является искусственное дробление бизнеса для применения упрощённой системы налогообложения и иных льготных режимов. Налоговые органы в таких случаях признают созданную структуру единым хозяйствующим субъектом, что приводит к доначислению НДС, налога на прибыль, а также наложению штрафов и пеней. Поэтому методы снижения налоговой нагрузки должны учитывать все фискальные последствия, что достигается за счёт грамотного налогового планирования.
Информационный риск
вероятность негативных изменений в налоговом законодательстве, способных привести к увеличению налоговых обязательств
Операционный риск
вероятность ошибок и нарушений, которые могут повлечь штрафные санкции, доначисления налогов, а также административную или уголовную ответственность для руководства и главного бухгалтера
Интерпретационный риск
вероятность разночтений в применении налогового законодательства, когда позиция компании и налоговых органов по спорным вопросам налогообложения не совпадает
Коммерческий риск
вероятность финансовых потерь из-за неиспользования предусмотренных законодательством льгот и преференций, приводящих к излишним налоговым платежам
Репутационный риск
вероятность негативной реакции стейкхолдеров (акционеров, инвесторов, кредиторов, клиентов) на претензии налоговых органов к компании
Идентификация и оценка воздействия налоговых рисков
1
Формулировка проблем и постановка задач
2
Подбор адекватных инструментов налогового планирования для бизнеса
3
Разработка и внедрение эффективной модели налоговой оптимизации
4
Цели налогового планирования:
Ситуации обращения к специалистам за налоговым планированием:
Методы налогового планирования:
Налоговая архитектура бизнеса
Преимущества налогового планирования нашей компанией:
Направления налоговой оптимизации и снижения фискальных рисков определяются налоговой архитектурой, реализация которой позволяет достичь целей налогового планирования и избежать претензий контролирующих органов.
Налоговое планирование требует глубоких знаний бухгалтерского и налогового права, постоянного отслеживания законодательных изменений, практических навыков оценки налоговых рисков и управления их последствиями, поэтому его целесообразно доверять квалифицированным консультантам.
К легальным способам налоговой оптимизации относятся следующие направления:
Применение налоговых льгот и преференций
Налоговое структурирование бизнеса для оптимизации фискальной нагрузки.
Совершенствование учетной политики
Создание налогово-оптимальных условий в трудовых договорах, соглашениях с контрагентами, партнерами, кредиторами и инвесторами
Профессиональная экспертиза
Узкопрофильная специализация в вопросах налоговой оптимизации позволяет эффективно решать задачи клиента и защищать бизнес и руководство от налоговых рисков.
Снижение налоговой нагрузки
Результатом является уменьшение налоговых платежей и потенциальная экономия за счет своевременного устранения ошибок, способных привести к доначислениям и штрафным санкциям.
Комплексный подход
В решении налоговых задач участвуют не только налоговые консультанты, но и специалисты по управленческому консалтингу, юридическому сопровождению, аудиту и оценке.
Реализация инвестиционных проектов, когда налоговое планирование становится составной частью бизнес-плана и практическим руководством к действию.
Освоение выпуска новых видов продукции, когда инструменты налогового планирования интегрируются в процесс запуска нового производства.
Заключение крупных или нетипичных сделок, когда требуется оценка текущих и перспективных налоговых рисков, а также комплексный анализ структуры сделки.
Внутригрупповое движение сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции, финансовых ресурсов и вопросы трансфертного ценообразования.
Международное перемещение товаров и услуг, материальных и финансовых потоков в рамках группы компаний.
